به گزارش بنکر (Banker)، این موارد به اختصار به شرح زیر می باشد.
- تسهیلات بانکی دریافتی
- انتقالی بین حساب‌های شخص
- قـرض و ودیعه دریـافتی و پرداختی
- وجوه دریافتی ناشی از جبران خسارت
- دریافتی و پرداختی مرتبط به حق شارژ
- انتقال بین حساب‌های شرکا در مشاغل مشارکتی
- انتقالی بین حساب‌های بانکی اشخاص در صورتی که مربوط به درآمد نباشد
- تنخواه‌های واریزی به حساب اشخاص توسط کارفرما با تائید کارفرمای ذی‌ربط
- مبـالغ دریافتی و پرداختی اشخاص به عنوان واسط با توجه به فضای کسـب و کار اشخاص حقیقی
- دریافتی و پرداختی به حساب بستگان (در صورتی که ماهیت درآمدی آن توسط اداره امور مالیاتی اثبات نشود)
- تراکنش‌های بانکی مربوط به اعضای هیئت مدیره و سهامداران اشخاص حقـوقی با تائید شخص حقوقی مورد نظر.
- دریافت‌ها و پرداخت‌های سهامداران و اعضای هیئت مدیره اشخاص حقوقی که طرف مقابل آن در دفاتر شخص حقوقی در حساب‌های دریافتنی و پرداختنی (جاری شرکا) منظور شده است